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被告單位江蘇申特鋼鐵有限公司、顧士英騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證二審刑事判決書(shū)
時(shí)間：2020年10月08日 來(lái)源： 作者： 瀏覽次數(shù)：2282 收藏[0]安徽省淮南市中級(jí)人民法院
刑 事 判 決 書(shū)
（2020）皖04刑終83號(hào)
原公訴機(jī)關(guān)安徽省淮南市大通區(qū)人民檢察院。
上訴單位（原審被告單位）被告單位江蘇申特鋼鐵有限公司，注冊(cè)號(hào)：320481400001479，住所地江蘇省溧陽(yáng)市昆侖北路288號(hào)。
訴訟代表人施旌，該公司兼職法律顧問(wèn)。
辯護(hù)人周賽文，安徽華人律師事務(wù)所律師。
上訴人（原審被告人）顧士英，女，1972年1月9日出生于上海市崇明縣，漢族，高中文化，系江蘇申特鋼鐵有限公司資金部部長(zhǎng)，戶籍地上海市崇明縣，住江蘇。因涉嫌犯騙取貸款、票據(jù)承兌罪，于2014年10月11日被淮南市公安局刑事拘留，經(jīng)淮南市人民檢察院批準(zhǔn)，于同年11月15日被淮南市公安局執(zhí)行逮捕，2018年4月10日被淮南市大通區(qū)人民法院取保候?qū)彙?/span>
安徽省淮南市大通區(qū)人民法院審理淮南市大通區(qū)人民檢察院指控原審被告單位江蘇申特鋼鐵有限公司（以下簡(jiǎn)稱江蘇申特公司）、原審被告人顧士英犯騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪一案，于2019年12月19日作出（2019）皖0402刑初413號(hào)刑事判決。宣判后，原審被告單位江蘇申特公司、原審被告人顧士英不服，向本院提出上訴。本院于2020年1月20日立案，并依法組成合議庭，經(jīng)過(guò)閱卷、通知淮南市人民檢察院閱卷、訊問(wèn)上訴人、聽(tīng)取訴訟代表人、辯護(hù)人的意見(jiàn)，認(rèn)為本案事實(shí)清楚，決定不開(kāi)庭審理。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
原審法院認(rèn)定：被告單位江蘇申特公司董事長(zhǎng)楊某某（另案處理）與淮礦現(xiàn)代物流公司前后任董事長(zhǎng)汪某某、劉某某等人（均另案處理）利用淮礦現(xiàn)代物流公司在銀行的高額授信，指使被告人顧士英等財(cái)務(wù)人員利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同，先后多次從多家銀行騙取高額信貸資金共計(jì)446898萬(wàn)元，致巨額資金347756萬(wàn)元不能歸還，并虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票1701份，稅額104535.827694萬(wàn)元。以上稅額已抵扣。
（一）虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票的事實(shí)如下：
1.2013年12月23日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票14份，稅額1452.991453萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)1億元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同向江蘇申特公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票12份，稅額1471.873077萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10129.95萬(wàn)元。
2.2013年12月30日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票33份，稅額547.22041萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)3766.1641萬(wàn)元。
3.2013年12月30日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票132份，稅額2241.506652萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)15426.84萬(wàn)元。淮礦現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票14份，稅額2354.99257萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)16207.89001萬(wàn)元。
4.2013年12月30日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票28份，稅額2179.487179萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)1.5億元。淮礦現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票18份，稅額2207.809613萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)15194.924999萬(wàn)元。
5.2014年1月3日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票130份，稅額2208.3945萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)15198.95萬(wàn)元。
6.2014年1月15日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票10份，稅額159.829449萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)1100.00265萬(wàn)元。淮礦現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票1份，稅額160.628115萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)1105.49938萬(wàn)元。
7.2014年1月17日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票20份，稅額2069.228794萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)14241.162915萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票13份，稅額2070.512896萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)14250.000507萬(wàn)元。
8.2014年1月17日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票41份，稅額4079.258314萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)28074.895505萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票25份，稅額4122.847799萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)28374.893668萬(wàn)元。
9.2014年2月18日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票48份，稅額3487.786272萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)24004.176萬(wàn)元。淮礦現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票27份，稅額4438.894378萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)30550.038049萬(wàn)元。
10.2014年2月18日，淮礦現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票11份，稅額1752.381872萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)12060.510502萬(wàn)元。
11.2014年2月20日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票20份，稅額1452.991696萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10000.001715萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票9份，稅額1471.872825萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10129.948262萬(wàn)元。
12.2014年2月18日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票21份，稅額356.38974萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)2452.8萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票10份，稅額1496.5812萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)1.03億元。
13.2014年4月18日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票172份，稅額2905.983003萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)20000.0008萬(wàn)元。
14.2014年4月28日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票26份，稅額1237.888614萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)8519.58633萬(wàn)元。
15.2014年4月30日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票62份，稅額1037.435927萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)7140萬(wàn)元。
16.2014年4月30日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票11份，稅額1738.46378萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)11964.721287萬(wàn)元。淮礦現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票14份，稅額1675.506029萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)11531.42385萬(wàn)元。
17.2014年4月30日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票21份，稅額1816.239317萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)1.25億元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票18份，稅額1652.180512萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)11370.8894萬(wàn)元。
18.2014年5月4日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票16份，稅額2475.211436萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)17035.278713萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票22份，稅額2590.496616萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)17828.712萬(wàn)元。
19.2014年5月5日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票10份，稅額1235.04278萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)8500.0003萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票8份，稅額1269.972036萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)8740.395763萬(wàn)元。
20.2014年5月26日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票86份，稅額1452.9972萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10000.0396萬(wàn)元。
21.2014年5月27日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票84份，稅額1436.015884萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)9883.167858萬(wàn)元。
22.2014年6月9日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票16份，稅額1867.094204萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)12850.001325萬(wàn)元。
23.2014年6月9日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票24份，稅額2905.98317萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)20000.001833萬(wàn)元。
24.2014年6月18日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票34份，稅額406.318196萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)4083.039986萬(wàn)元。
25.2014年6月25日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票43份，稅額726.498039萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)5000.016萬(wàn)元。
26.2014年6月27日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票12份，稅額1329.487187萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)9150.000083萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票8份，稅額1346.766097萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)9268.919618萬(wàn)元。
27.2014年7月7日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票10份，稅額1247.089563萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)8582.910514萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票10份，稅額1123.163014萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)7730.004276萬(wàn)元。
28.2014年7月10日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票43份，稅額726.495951萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)5000.00165萬(wàn)元。
29.2014年7月21日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票9份，稅額1016.323021萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)6994.693736萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票7份，稅額1029.540161萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)7085.658736萬(wàn)元。
30.2014年7月24日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票86份，稅額1452.991563萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10000.0008萬(wàn)元。
31.2014年7月24日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票16份，稅額1452.99168萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10000.001568萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票9份，稅額1471.872866萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10129.948549萬(wàn)元。
32.2014年7月24日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票10份，稅額1452.991503萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10000.000314萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票5份，稅額735.937997萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)5064.985036萬(wàn)元。
33.2014年7月24日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票5份，稅額726.495841萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)5000.000798萬(wàn)元。
34.2014年8月8日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票28份，稅額3390.34052萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)23333.52萬(wàn)元。淮礦現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，向江蘇申特公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票21份，稅額3512.423544萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)24173.73848萬(wàn)元。
35.2014年2月14日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司（上海子公司）虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票16份，稅額1142.081872萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)7860.210544萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其上海子公司向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票8份，稅額1217.683208萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)8380.525629萬(wàn)元。
36.2014年3月6日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司（上海子公司）虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票19份，稅額1548.88893萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10660.000312萬(wàn)元。淮礦現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其上海子公司向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票10份，稅額1569.020449萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)10798.552532萬(wàn)元。
37.2014年3月21日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司（上海子公司）虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票8份，稅額726.495786萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)5000.000399萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其上海子公司向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票3份，稅額397.112352萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)2733.067372萬(wàn)元。
38.2014年3月28日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司（上海子公司）虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票15份，稅額1225.96167萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)8437.500945萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其上海子公司向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票8份，稅額1202.194386萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)8273.926072萬(wàn)元。
39.2014年5月22日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司（上海子公司）虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票15份，稅額1816.239391萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)12500.000513萬(wàn)元。
40.2014年6月19日，江蘇申特公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其關(guān)聯(lián)的公司向淮礦現(xiàn)代物流公司（上海子公司）虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票11份，稅額726.495786萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)5000.00039萬(wàn)元?；吹V現(xiàn)代物流公司依據(jù)虛假貨物購(gòu)銷合同，以其上海子公司向江蘇申特公司的關(guān)聯(lián)公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票5份，稅額735.937809萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)5064.983747萬(wàn)元。
（二）騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證的事實(shí)如下：
1.2013年12月2日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同在興業(yè)銀行合肥分行騙取了金額分別為2.1億元、1.4億元的信用證。該兩筆信用證敞口資金到期時(shí)淮礦現(xiàn)代物流公司未償還，于2014年5月30日分別變更為金額為1.47億元、9800萬(wàn)元的押匯，押匯資金未償還。
2.2014年1月7日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同在興業(yè)銀行合肥分行騙取了金額為4000萬(wàn)元的信用證。
3.2014年1月7日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同在興業(yè)銀行合肥分行騙取了金額為1.6億元的信用證。該筆信用證敞口資金到期時(shí)淮礦現(xiàn)代物流公司未償還，于2014年7月8日變更為押匯，押匯資金未償還。
4.2014年2月24、25日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用雙方開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票和虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同，以匯票貼現(xiàn)的方式騙取民生銀行南京分行4億元貼現(xiàn)資金。該筆貼現(xiàn)資金江蘇申特公司僅償還3000萬(wàn)元，尚有3.7億元資金未償還。
5.2014年3月5日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納7995萬(wàn)元的保證金，騙取寧波通商銀行上海分行金額為10660萬(wàn)元的銀行承兌匯票。2014年10月22日，寧波通商銀行上海分行從淮礦物流賬戶資金中扣除了該匯票敞口金額。
6.2014年3月25日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納1250萬(wàn)元的保證金，騙取北京銀行上海楊浦支行金額為5000萬(wàn)元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
7.2014年2月26、27日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用雙方開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票和虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同在上海民生銀行辦理匯票貼現(xiàn)，騙取該行1.5億元貼現(xiàn)資金。該筆貼現(xiàn)資金未償還。
8.2014年4月15日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同在中國(guó)工商銀行淮南分行辦理了保理業(yè)務(wù)，騙取1.8億元信貸資金。該筆保理業(yè)務(wù)資金未償還。
9.2014年4月15日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同在中國(guó)工商銀行淮南分行辦理了保理業(yè)務(wù)，騙取2.2億元信貸資金。該筆保理業(yè)務(wù)資金未償還。
10．2014年4月30日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)貨物購(gòu)銷合同并繳納了2142萬(wàn)元的保證金，騙取民生銀行合肥分行金額為7140萬(wàn)元的信用證。該筆信用證資金未償還。
11.2014年5月4日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了2280萬(wàn)元的保證金，騙取徽商銀行淮南支行金額為1.14億元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票資金未償還。
12.2014年5月5日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了2500萬(wàn)元的保證金，騙取光大銀行上海虹口支行金額為1億元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
13.2014年5月7日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了3520萬(wàn)元的保證金，騙取徽商銀行淮南分行金額1.76億元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
14.2014年5月5日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了4550萬(wàn)元的保證金，騙取交通銀行淮南分行金額為8500萬(wàn)元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票資金未償還。
15.2014年5月11日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用雙方開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票和虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同等，以匯票質(zhì)押的方式騙取光大銀行南京分行金額為1.4億元的信用證。該筆信用證資金未償還。
16.2014年7月25日，江蘇申特資公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用雙方開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票和虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同，以匯票質(zhì)押的方式騙取光大銀行南京分行金額為1億元的信用證。該筆信用證資金未償還。
17.2014年6月5日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了4260萬(wàn)元的保證金，騙取交通銀行淮南分行金額為1.42億元的信用證。該筆信用證敞口資金未償還。
18.2014年6月9日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了6000萬(wàn)元的保證金，騙取中信銀行合肥分行金額為2億元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
19.2014年6月25日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納1500萬(wàn)元的保證金，騙取交通銀行淮南分行金額為5000萬(wàn)元的信用證。該筆信用證敞口資金未償還。
20.2014年6月20日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了1250萬(wàn)元的保證金，騙取北京銀行上海楊浦支行金額為5000萬(wàn)元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
21.2014年6月17日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了3000萬(wàn)元的保證金，騙取交通銀行淮南分行金額為9998萬(wàn)元的信用證。該筆信用證敞口資金未償還。
22.2014年8月4日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了5740萬(wàn)元的保證金，騙取民生銀行合肥分行金額為1.435億元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
23.2014年7月14日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了1500萬(wàn)元的保證金，騙取興業(yè)銀行合肥分行金額5000萬(wàn)元的信用證。該筆信用證敞口資金未償還。
24.2014年8月11日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了2040萬(wàn)元的保證金，騙取中國(guó)銀行淮南分行金額為6800萬(wàn)元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
25.2014年7月21日，江蘇申特資金部公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了4500萬(wàn)元的保證金，騙取中國(guó)銀行淮南分行金額為1.5億元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
26.2014年7月24日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)貨物購(gòu)銷合同，騙取中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行淮南分行金額為1億元的短期貸款。該短期貸款資金未償還。
27.2014年7月23日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了950萬(wàn)元的保證金，騙取徽商銀行淮南洞山支行金額4750萬(wàn)元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
28.2014年7月30日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了1500萬(wàn)元的保證金，騙取交通銀行淮南分行金額為5000萬(wàn)元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
29.2014年7月28日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了7200萬(wàn)元的保證金，騙取中國(guó)銀行淮南分行金額為2.4億元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
30.2014年4月30日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納9000萬(wàn)元的保證金，騙取民生銀行合肥分行金額為2.25億元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票資金未償還。
31.2014年8月5日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同，騙取中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行淮南分行金額為6000萬(wàn)元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票資金未償還。
32.2014年7月9日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了6000萬(wàn)元的保證金，騙取興業(yè)銀行合肥分行金額為2億元的信用證，該筆信用證敞口資金未償還。
33.2014年8月14日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納3000萬(wàn)元的保證金，騙取寧波通商銀行上海分行金額為1億元的銀行承兌匯票。2014年10月22日，寧波通商銀行上海分行從淮礦物流賬戶資金中扣除了該匯票敞口金額。
34.2014年8月13日，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司利用虛構(gòu)的貨物購(gòu)銷合同并繳納了1300萬(wàn)元的保證金，騙取中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行淮南分行金額為5000萬(wàn)元的銀行承兌匯票。該筆銀行承兌匯票敞口資金未償還。
另查明：2014年10月10日，被告人顧士英主動(dòng)到江蘇省溧陽(yáng)市公安局楊莊派出所投案。
原判認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)有江蘇申特公司法人變更材料、楊建忠相關(guān)公司的說(shuō)明、申特系網(wǎng)銀及訴訟代表人出示的工商登記信息，常住人口信息，江蘇申特公司與淮礦現(xiàn)代物流公司、中建材的戰(zhàn)略合作協(xié)議、淮礦現(xiàn)代物流公司與江蘇申特公司鋼鐵合作經(jīng)營(yíng)情況分析及淮礦現(xiàn)代物流公司2011年至2014年融資表，增值稅專用發(fā)票、購(gòu)銷合同、流動(dòng)貸款材料、保理業(yè)務(wù)合同、銀行承兌匯票材料、信用證材料、押匯銀行資料、銀票、貼現(xiàn)協(xié)議，涉案稅票抵扣明細(xì)，江蘇申特2014年1-7月份資金流轉(zhuǎn)單及相關(guān)票據(jù)或信用證，《淮南市公安局關(guān)于淮礦物流有限責(zé)任公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案件涉稅問(wèn)題的函》、淮南市國(guó)家稅務(wù)局稽查局《關(guān)于淮礦物流有限責(zé)任公司虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案件涉稅問(wèn)題的函》、納稅材料，歸案經(jīng)過(guò)，證人王某1、蔣某1、王某2、朱某1、陸某、姜某1、孫某、倪某1、楊某、蔣某2、史某1、李某1、劉某1、喻某、張某1、牟某、竇某、曹某、宋某1、顧某、朱某2、焦某、朱某3、李某2、吳某、趙某1、劉某2、郎某、徐某1、徐某2、史某2、張某2、范某、宋某2、董某、高某、王某3、謝某1、陳某、宮某、馬某、錢某、任某、趙某2、沈某、李某3、丁某、李某4、姜某2、徐某3、倪某2、劉某3、龐某、謝某2、戈某、趙某3的證言，同案人楊某某、汪某某、劉某某、汪某的供述，被告人顧士英的供述等。
原審法院認(rèn)為：被告單位江蘇申特公司及其關(guān)聯(lián)公司伙同淮礦現(xiàn)代物流公司，以欺騙手段騙取銀行貸款、票據(jù)承兌、金融票證，共計(jì)446898萬(wàn)元，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，被告人顧士英參與并實(shí)施了相關(guān)犯罪行為，系被告單位騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證犯罪中的直接責(zé)任人員，其行為亦構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪。公訴機(jī)關(guān)指控被告單位江蘇申特公司、被告人顧士英犯虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，經(jīng)查，被告單位江蘇申特公司及其關(guān)聯(lián)公司為了實(shí)現(xiàn)從銀行獲取資金使用之目的，在與淮礦物流公司利用虛假的采購(gòu)合同從銀行騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證的同時(shí)，實(shí)施了向?qū)Ψ介_(kāi)具或者接受對(duì)方開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票的行為，雖不符合稅收法律規(guī)定，但各被告單位及被告人顧士英不具有偷逃國(guó)家稅收的目的，不應(yīng)以虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪中的“虛開(kāi)”論處，公訴機(jī)關(guān)出示的證據(jù)亦不足以證明上述開(kāi)具增值稅專用發(fā)票行為已造成了國(guó)家稅收損失，故指控被告單位江蘇申特公司及被告人顧士英犯虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪證據(jù)不足。對(duì)該指控罪名不予確認(rèn)。本案系共同犯罪，被告人顧士英在共同犯罪中起次要作用，系從犯，且案發(fā)后主動(dòng)投案并如實(shí)供述罪行，系自首，依法可從輕處罰。根據(jù)被告單位江蘇申特公司、被告人顧士英犯罪的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)、社會(huì)危害程度等情況，案經(jīng)該院審判委員會(huì)討論決定，對(duì)被告單位江蘇申特公司，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百七十五條之一、第二十五條第一款、第五十二條、第五十三條第一款及《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)刑事訴訟法>的解釋》第二百四十一條第一款第（二）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)之規(guī)定，對(duì)被告人顧士英，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百七十五條之一、第六十七條第一款、第二十五條第一款、第二十七條、第五十二條、第五十三條第一款及《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)刑事訴訟法>的解釋》第二百四十一條第一款第（二）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)之規(guī)定，判決：一、被告單位江蘇申特鋼鐵有限公司犯騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，判處罰金人民幣五千萬(wàn)元；二、被告人顧士英犯騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。
江蘇申特公司及其辯護(hù)人提出：原判認(rèn)定事實(shí)不清，證據(jù)不足，適用法律錯(cuò)誤，該公司與淮礦物流公司之間存在真實(shí)的貨物交易，沒(méi)有騙取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，不構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪。請(qǐng)求二審法院依法改判。
顧士英上訴提出：江蘇申特公司與淮礦物流公司之間的貿(mào)易合同真實(shí)存在，其行為不構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪；原判在重審時(shí)對(duì)其并處罰金，違背了“上訴不加刑”原則。請(qǐng)求二審法院依法改判。
經(jīng)審理，本院二審查明的事實(shí)與一審認(rèn)定的事實(shí)一致，上訴人二審期間沒(méi)有提交新證據(jù)，現(xiàn)對(duì)一審經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證并經(jīng)查證屬實(shí)的證據(jù)予以確認(rèn)。
對(duì)于江蘇申特公司和上訴人顧士英的上訴理由和辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)，根據(jù)查明事實(shí)和法律規(guī)定，綜合評(píng)判如下：
1、對(duì)江蘇申特公司及其辯護(hù)人與顧士英提出的本案有真實(shí)交易的辯解、辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查：原判認(rèn)定江蘇申特公司及其關(guān)聯(lián)公司與淮礦現(xiàn)代物流公司的貿(mào)易合同屬于無(wú)真實(shí)貨物交易的虛假合同的事實(shí)有證人王某1、王某2、孫某、倪某1、楊某、蔣某2、史某1、李某1、劉某1、喻某、張某1、竇某、曹某、宋某1、顧某、李某2等人的證言、同案人劉益彪、汪靖的供述，顧士英的供述予以證實(shí)，證據(jù)之間能夠相互印證，足以認(rèn)定，故該上訴理由及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
2、對(duì)于江蘇申特公司及辯護(hù)人與顧士英提出的不構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的上訴理由及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查：江蘇申特公司與淮礦物流公司作為貸款、銀行承兌匯票、信用證的申請(qǐng)主體，為了獲得銀行資金使用，合謀后多次采用虛構(gòu)無(wú)真實(shí)貿(mào)易的虛假合同、虛構(gòu)資金用途、虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票等欺騙手段，使銀行做出錯(cuò)誤判斷，從而實(shí)現(xiàn)獲取銀行貸款、票據(jù)承兌、信用證等的非法目的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定上訴單位和上訴人具有騙取銀行資金的主觀故意；騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪侵犯的客體是國(guó)家金融管理秩序和金融機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)權(quán)，本案中，江蘇申特公司伙同淮礦物流公司，多次以欺騙手段取得銀行貸款、票據(jù)承兌、信用證，不僅損害了銀行正常放貸秩序，也使銀行資金安全處于危險(xiǎn)狀態(tài)中，至案發(fā)時(shí)尚有約40億貸款無(wú)法歸還銀行，給銀行造成特別重大損失。江蘇申特公司的上述行為構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，上訴人顧士英作為江蘇申特公司時(shí)任資金部部長(zhǎng)，是直接負(fù)責(zé)的主管人員，亦應(yīng)承擔(dān)騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證的刑事責(zé)任。故該上訴理由和辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院依法不予采納。
3、對(duì)于顧士英提出的本案發(fā)回重審后，一審法院對(duì)其增加判處了罰金，違反“上訴不加刑”原則的上訴理由，經(jīng)查：本案由淮南市大通區(qū)人民法院于2018年3月29日作出（2016）皖0402刑初6號(hào)刑事判決，認(rèn)定被告單位江蘇申特公司的行為構(gòu)成虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，顧士英屬于直接責(zé)任人員，其行為亦構(gòu)成虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，依照刑法第二百零五條的規(guī)定，做出了相應(yīng)判決。經(jīng)本院二審，于2019年8月22日作出（2018）皖04刑終135號(hào)刑事裁定：撤銷原判，發(fā)回重審?；茨鲜写笸▍^(qū)人民法院重新審理后認(rèn)為，現(xiàn)有證據(jù)不能證明被告單位江蘇申特公司、被告人顧士英虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票行為具有騙取國(guó)家稅款的目的并造成國(guó)家稅款損失，所以公訴機(jī)關(guān)指控被告單位及顧士英犯虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪的證據(jù)不足，對(duì)該指控罪名不予確認(rèn)，認(rèn)定被告單位江蘇申特公司的行為構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，顧士英屬于直接責(zé)任人員，其行為亦構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，依照刑法第一百七十五條之一的規(guī)定作出了一審判決結(jié)果。根據(jù)刑法的規(guī)定，單位犯虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處拘役、有期徒刑或者無(wú)期徒刑；單位犯騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處拘役、七年以下有期徒刑，并處罰金。同為單位犯罪，兩個(gè)罪名對(duì)于單位直接負(fù)責(zé)主管人員的處罰的差異在于，虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪不并處罰金，而騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪應(yīng)當(dāng)并處罰金。顧士英作為單位直接責(zé)任人員，構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，依法應(yīng)當(dāng)對(duì)其判處罰金。一審法院該判決結(jié)果正確，不違反上訴不加刑原則。故該上訴理由不能成立，本院依法不予采納。
本院認(rèn)為：上訴單位江蘇申特公司及其關(guān)聯(lián)公司伙同淮礦現(xiàn)代物流公司，以欺騙手段騙取銀行貸款、票據(jù)承兌、金融票證，共計(jì)446898萬(wàn)元，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，上訴人顧士英參與并實(shí)施了相關(guān)犯罪行為，系上訴單位騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證犯罪中的直接責(zé)任人員，其行為亦構(gòu)成騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，均應(yīng)依法懲處。本案系共同犯罪，顧士英在共同犯罪中起次要作用，系從犯，且案發(fā)后主動(dòng)投案并如實(shí)供述罪行，系自首，依法可從輕處罰。原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，定罪準(zhǔn)確。審判程序合法。對(duì)顧士英刑適當(dāng)，但對(duì)江蘇申特公司量刑不當(dāng)，依法予以改判。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百七十五條之一、第二十五條第一款、第五十二條、第五十三條和《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百三十六條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：
一、維持一審判決的第二項(xiàng)，即“二、被告人顧士英犯騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。”
二、撤銷一審判決的第一項(xiàng)，即“一、被告單位江蘇申特鋼鐵有限公司犯騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，判處罰金人民幣五千萬(wàn)元；”
三、被告單位江蘇申特鋼鐵有限公司犯騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，判處罰金人民幣五百萬(wàn)元（限本判決發(fā)生法律效力之日起十日內(nèi)一次性繳納）。
本判決為終審判決。
審判長(zhǎng) 劉永
審判員 趙可
審判員 王艷
二〇二〇年四月七日
法官助理張虎
書(shū)記員徐雅婷
附：相關(guān)法律條文
一、《中華人民共和國(guó)刑法》
第一百七十五條之一以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。
單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。
第二十五條第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第五十二條判處罰金，應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪情節(jié)決定罰金數(shù)額。
第五十三條罰金在判決指定的期限內(nèi)一次或者分期繳納。期滿不繳納的，強(qiáng)制繳納。對(duì)于不能全部繳納罰金的，人民法院在任何時(shí)候發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人有可以執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)隨時(shí)追繳。
由于遭遇不能抗拒的災(zāi)禍等原因繳納確實(shí)有困難的，經(jīng)人民法院裁定，可以延期繳納、酌情減少或者免除。
二、《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》
第二百三十六條第一款第（一）（二）項(xiàng)第二審人民法院對(duì)不服第一審判決的上訴、抗訴案件，經(jīng)過(guò)審理后，應(yīng)當(dāng)按照下列情形分別處理：
(一)原判決認(rèn)定事實(shí)和適用法律正確、量刑適當(dāng)?shù)?，?yīng)當(dāng)裁定駁回上訴或者抗訴，維持原判;
(二)原判決認(rèn)定事實(shí)沒(méi)有錯(cuò)誤，但適用法律有錯(cuò)誤，或者量刑不當(dāng)?shù)?，?yīng)當(dāng)改判。
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